Esta legislación masiva se aprobó como resultado de la pandemia Covid-19. La legislación realizó cambios significativos que impactan jubilados, estrategias de ingresos de jubilación, IRAS, impuestos sobre la renta, y los planes de jubilación calificados como 401 (k) s, 403 (b) s, etc.
El impacto de la mayor se requirió el impacto de la rango de la mayor. Distribuciones (RMD).
La Ley segura aprobó a fines de 2019 y entró en vigencia el 1 de enero de 2020. Esta Ley cambió la fecha de inicio muy confusa para su RMD de los 70 años 1/2 a 72. (El acto no cambió los RMDS para nadie que ya recibió sus requeridas de sus cuentas de jubilación.) Nuevamente, ha realizado cambios en RMDS. Según las nuevas reglas para 2020, una disposición en la Ley suspende todas las RMD para 2020 (lo que significa que no tiene que tomarlas este año). Estas cuentas incluyen 401 (k) S, IRA heredadas, 403 (b) S, IRA tradicionales y otro tipo similar de cuentas de jubilación.
The CARES Act, once again, has made changes to RMDs. Under the new rules for 2020, a provision in the Act suspends all RMDs for 2020 (meaning you don’t have to take them this year). These accounts include 401(k)s, inherited IRAs, 403(b)s, Traditional IRAs, and other similar type of retirement accounts.
La suspensión de RMD para 2020 es extremadamente beneficiosa para los jubilados que toman distribuciones de las carteras invertidas en el mercado. Con la reciente volatilidad y la incertidumbre del mercado, todas las cuentas con la exposición al mercado de valores han visto disminuciones.
Tomar distribuciones de estas cuentas, especialmente en la jubilación, no es algo bueno. Si no se hubiera renunciado al RMD 2020, los jubilados tendrían que retirar un mayor porcentaje de su saldo de IRA o plan y pagar una factura de impuestos sobre el valor que ya no existe. Entonces, esta suspensión es algo bueno.
que dijo, la pregunta podría ser: "Según esta nueva regla, ¿cuáles son mis opciones?" Aquí hay algunas cosas que puede hacer.
1. Tome su RMD y manténgalo.
Si necesita los ingresos, puede mantener su distribución y pagar los impuestos adeudados. No hay una regla que lo requiera no Tome la distribución. La regla solo establece que puede renunciar a su RMD en 2020.
2. Reembolsar toda su distribución.
Si recibió su RMD, no lo necesite y no quiere pagar los impuestos adeudados, es posible que pueda devolverlo a usted mismo.
Hay una regla permanente en los libros llamados el vuelco de 60 días. Esta regla establece que, dentro de los 60 días, puede tomar una distribución de su cuenta de jubilación y moverla a otra cuenta de jubilación sin pagar impuestos sobre la distribución. Si está haciendo esto desde un IRA, está limitado a una reinversión IRA a IRA cada 12 meses.
Entonces, si recibió una distribución el 1 de febrero de 2020, tiene hasta el 15 de julio de 2020, para completar su rollover de 60 días. Debe asegurarse de que aún no haya completado un vuelco de 60 días en los últimos 12 meses. Esta extensión de reinversión no se aplica a las IRA beneficiarias/hereditarias.
Si fue afectado por Covid-19 de alguna manera, que tiene una definición muy amplia, es posible que tenga más de 60 días. Definitivamente deberíamos ver una guía adicional del IRS sobre este tema.
3. ¡Convídalo a un Roth.
Esta es mi opción favorita personal!
Normalmente, sus RMD no se pueden convertir en un Roth IRA, pero dado que los RMD se renuncian este año debido a la Ley de Care, en realidad puede tomar su distribución de su IRA/401 (k) (o un plan similar) y pagar su distribución en su Roth IRA. || 141 ==. Esto:
There are SEVERAL benefits to doing this:
- Cualquier cantidad convertida en su Roth IRA no estará sujeto a ninguna RMD futura y reducirá su impuesto sobre la renta en los años futuros.
- Los valores de mercado han caído drásticamente en los últimos meses. Eliminar este dinero de un entorno imponible en un entorno libre de impuestos hará que todas las ganancias futuras sean libres de impuestos.
- Todos los fondos en Roth IRA pasarán libres de impuestos a su beneficiario.
4. Dárselo a la caridad.
Aunque se renuncia a los RMD, aún puede obtener una exención de impuestos y dar a la caridad. Si normalmente das a la caridad, ¡deja de usar tu ingreso RMD!
en su lugar, haga una distribución caritativa calificada (QCD) en su lugar. El uso de un QCD transferirá directamente los fondos a una organización benéfica designada. Esta distribución se excluirá por completo de sus ingresos. La edad de calificar para hacer un QCD sigue siendo 70 1/2 o más a pesar de que la edad para RMDS cambió a 72. Los QCD son una gran razón para retirar dinero de su IRA, incluso si no tiene que hacerlo.
La línea de fondo es que para 2020, todas las RMD se renuncian. But he introduction of the CARES Act provides a great opportunity to take advantage of these tax planning opportunities, if you plan it correctly.